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利益が出ているのに苦しい本当の理由
「決算書を見ると利益は出ている。」
「税理士さんからも黒字と言われた。」
それなのに、「通帳残高が増えない」「資金繰りが苦しい 」「給料日や支払日が近づくと不安になる」
「設備投資や採用に踏み切れない」そんな経験はありませんか？
中小規模企業や個人事業主の社長からよく聞く悩みの一つが、「利益は出ているのに苦しい」
というものです。
実は、この状態は決して珍しいことではありません。
むしろ、多くの会社が経験する経営上の課題です。
利益とお金は別物
まず理解していただきたいのは、「利益＝手元に残るお金」ではないということです。
利益とは、売上から経費を差し引いた結果です。
一方で、会社の通帳残高は、実際に入金されたお金と支払ったお金によって変化します。
つまり、利益が出ていてもお金が残るとは限りません。
黒字倒産という現実
世の中には、利益が出ているにもかかわらず倒産する会社があります。
これを「黒字倒産」と呼びます。
原因は単純です。
利益は出ていても、支払いに必要なお金が足りなくなったからです。
会社は利益ではなく、お金がなくなると倒産します。
だからこそ、利益だけではなく資金繰りを見ることが重要なのです。
売掛金が増えるとお金は減る
例えば、100万円の仕事を受注したとします。
決算上は売上100万円になります。
しかし、入金が2か月後だったらどうでしょう。
その間にも、「給料」「外注費」「材料代」「家賃 」「保険料」などの支払いは発生します。
利益は出ているのに、お金はまだ入っていない。
この状態が資金繰りを苦しくする原因になります。
借入返済は利益から引かれない
多くの社長が勘違いしやすいポイントがあります。
それは、借入返済です。
借入金の元金返済は、経費ではありません。
つまり、決算書上の利益には影響しません。
しかし、実際には通帳からお金が出ていきます。
例えば、毎月20万円の借入返済がある場合、利益が出ていても手元資金は減ります。
そのため、「利益は出ているのに苦しい」という状況が発生するのです。
設備投資も資金を減らす
会社が成長すると、設備投資が必要になります。
・車両購入 ・パソコン購入 ・機械設備導入 ・事務所改修などです。
これらは会社にとって必要な投資ですが、お金は一度に出ていきます。
利益は出ていても、投資によって資金が不足することがあります。
利益よりも大切な数字
経営において大切なのは、利益だけではありません。
見るべき数字はたくさんあります。
例えば、「粗利率 」「営業利益率」「損益分岐点」「固定費 」「借入金残高 」
「資金繰り」です。
利益だけを見ていると、本当の問題が見えなくなります。
資金繰り表が会社を守る
会社のお金の流れを把握するために、資金繰り表は非常に重要です。
資金繰り表を作ることで、「いつお金が入るか」「いつ支払いがあるか 」
「何か月先まで資金が持つか」が見えるようになります。
つまり、社長の不安を数字で確認できるようになるのです。
見える化が経営を変える
経営が苦しいと感じるとき、多くの社長は頑張ろうとします。
営業を増やす。仕事を増やす。残業して対応する。
しかし、原因が見えていなければ、頑張る方向を間違えてしまいます。
まず必要なのは、「会社の現状を見える化」することです。
数字で現状を把握することで、本当に改善すべき課題が見えてきます。
HBFパートナーがお手伝いできること
HBFパートナーでは、「損益分析」「工事別利益管理 」「商品別利益管理」「損益分岐点分析 」
「固定費分析」「資金繰り表作成」などを通じて、会社のお金の流れを見える化します。
社長の感覚だけではなく、数字に基づいた経営判断ができる環境づくりを支援しています。
まとめ
利益が出ているのに苦しい。
その原因は、利益が少ないからとは限りません。
・売掛金の増加 ・借入返済 ・設備投資 ・資金繰り管理不足などが影響していることがあります。
大切なのは、利益だけを見るのではなく、会社全体のお金の流れを把握することです。
社長の「なんとなく不安」は、見える化することで解決への道筋が見えてきます。
HBFパートナーでは、中小規模企業・個人事業主の皆様の「なんとなく不安」を見える化し、
会社の進むべき道を照らし、未来への航路を支えるお手伝いをしています。
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